各學院,、部門：

為做好學校2021年預算編制工作，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下,。

一,、編制原則

各單位應聚焦學?！半p一流”建設(shè)目標，圍繞學校中長期發(fā)展規(guī)劃,，結(jié)合各單位2021年工作安排,，按照“兩上兩下”程序編制“全口徑”預算。

（一）加強“全口徑”預算管理,，切實保障重點支出

各單位的收入和支出應全面,、全額納入學校總體收支預算,，由學校統(tǒng)籌安排使用,，推進“預算一個盤子，支出一個口子”,。預算編制應堅持統(tǒng)籌兼顧,，突出重點，切實保障學校人才培養(yǎng),、科學研究等重點工作資金需求,。

（二）不折不扣落實“過緊日子”要求

各單位應牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴控制日常性,、一般性開支,，繼續(xù)強化“三公”經(jīng)費、會議費,、培訓費管理,，非剛性,、非重點項目支出要可壓盡壓、應壓盡壓,。

（三）強化運用零基預算管理理念

各單位預算安排應堅持量入為出,，打破基數(shù)概念和支出固化的格局，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預算,、學校自有資金與其他資金的統(tǒng)籌力度,，同時做好歷年結(jié)余資金額度清理工作，有效盤活存量資金,。

（四）全面深化學校預算績效管理

學校將進一步強化績效評價結(jié)果,、預算執(zhí)行情況與支出預算相掛鉤的機制，將績效評價范圍擴大至自有資金安排的經(jīng)費,。各單位績效指標編制情況將作為預算審核的重要依據(jù),，未按規(guī)定設(shè)定績效目標或?qū)徍宋赐ㄟ^的，不予安排預算,。

二,、編制內(nèi)容

（一）收入支出預算

收入預算包含財政撥款收入、北京市撥款收入,、教育事業(yè)收入,、科研事業(yè)收入、資產(chǎn)經(jīng)營收入,、服務(wù)收費等,。各單位編報時應充分預計各項收入，按規(guī)定全部納入預算,，統(tǒng)籌安排使用,。

支出預算包含辦公經(jīng)費、運行經(jīng)費和專項經(jīng)費,。各單位根據(jù)本單位機構(gòu)職能,，結(jié)合年度工作計劃和上年預算執(zhí)行情況、績效評價結(jié)果,，提出資金需求,。資金需求應充分考慮項目論證、房屋資源配置,、招標采購等前置工作完成情況,。具體如下：

1.辦公經(jīng)費

辦公經(jīng)費指維持單位正常運轉(zhuǎn)所需要的日常辦公費用，學校按照定額標準統(tǒng)一核算,，并向各單位下?lián)堋?/p>

2.運行經(jīng)費

運行經(jīng)費指單位為履行職能需要安排的經(jīng)費,，包括公共運行經(jīng)費和單位運行經(jīng)費。公共運行經(jīng)費預算實施歸口管理，由歸口管理部門負責編報,。單位運行經(jīng)費請各單位根據(jù)2021年計劃開展的延續(xù)性工作合理編報,。

3.專項經(jīng)費

專項經(jīng)費指單位為完成某專項任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標，在辦公經(jīng)費,、運行經(jīng)費以外安排的經(jīng)費,。按照學科建設(shè)、人才培養(yǎng),、隊伍建設(shè),、科學研究、平臺建設(shè),、國際交流,、基礎(chǔ)設(shè)施、信息化建設(shè)及大學治理,、文化建設(shè)等設(shè)置項目大類,。專項經(jīng)費根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要與學校財力統(tǒng)籌安排，采用零基預算管理,。

（二）“三公”經(jīng)費預算

各單位應認真編報“三公”經(jīng)費、會議費及培訓費預算表,，嚴格按照相關(guān)規(guī)定,，從嚴控制各項支出規(guī)模，原則上不增長,。

（三）績效目標

績效目標包含教育指標,、科研指標、服務(wù)指標,，所有運行經(jīng)費和專項經(jīng)費均需根據(jù)預算資金的實際用途和預計產(chǎn)出填寫項目績效目標,。績效目標填報應做到指向明確,，可衡量性強,，能充分體現(xiàn)出預算資金使用的核心產(chǎn)出。

三,、編制流程及時間安排

（一）編制“一上”預算

各單位在全面預算系統(tǒng)填報2021年預算,，經(jīng)單位負責人審批后于2020年12月25日前報送，紙質(zhì)預算文本經(jīng)單位負責人,、分管校領(lǐng)導審批后報送至計劃財務(wù)部計劃預算室（主樓107房間）,。

各單位在申報支出預算時，“資金來源”為非必填項,。待財政經(jīng)費控制數(shù)下達后,，學校統(tǒng)籌安排各類支出來源。

（二）核定“一下”預算控制數(shù)

計劃財務(wù)部組織相關(guān)單位溝通論證，對全校收支綜合平衡,，對重點項目組織開展專家評審,，編制預算草案并提請財經(jīng)領(lǐng)導小組會審議，核定下達各單位2021年預算控制數(shù),。

（三）編制“二上”預算

各單位按照學校下達的“一下”控制數(shù),，在全面預算系統(tǒng)中調(diào)整項目各項具體業(yè)務(wù)活動的支出預算，并根據(jù)支出安排調(diào)整完善績效目標,，再次報送至計劃財務(wù)部,。各歸口管理部門應在不超“一下”控制數(shù)的前提下，在本階段提交資金分配方案,。

（四）審定預算草案

2021年4月,，計劃財務(wù)部修訂預算草案并提請校長辦公會、黨委常委會審定,。

（五）經(jīng)費下?lián)芎椭笜讼逻_

年度預算經(jīng)校長辦公會,、黨委常委會審定后，由計劃財務(wù)部向各單位下達預算批復并撥款,，并向有收入上繳任務(wù)的單位下達2021年收入上繳指標,。學校將于2021年1月初向各單位預撥辦公經(jīng)費、運行經(jīng)費,，預撥額度一般為各項目上年預算的40%,，以保證各單位基本運行和延續(xù)性工作順利開展。

四,、其他事項

全面預算系統(tǒng)操作視頻及各單位賬號獲取方式等系統(tǒng)使用相關(guān)事宜,，詳見附件3。

計劃財務(wù)部  

2020年11月30日

（聯(lián)系人：周瑞婷,；聯(lián)系電話：68915930,，18613806364）